Налоговые скидки, или почему так много людей в Израиле переплачивают налоги

Неиспользованные налоговые скидки могут привести к очень серьёзной переплате налогов. Причём часто речь идёт о тысячах и даже  десятках тысяч шекелей.

Один налоговый балл (некудат зикуй) в 2026 году 2 904 шекеля.

На этой неделе я проводил консультацию в формате «Второе мнение». Проверил, как у клиента учитываются расходы, и убедился, что с этим всё в порядке. После этого мы продолжили разговор, я стал расспрашивать его о семье, детях, и совершенно неожиданно выяснилось, что у него ребёнок с особыми потребностями.

При определённых условиях это даёт право на два дополнительных налоговых балла. Но клиент об этом не знал и своему бухгалтеру ничего не сообщал.

Проблемы у ребёнка начались ещё в 2020 году. Получается, что за шесть лет человек недополучил налоговые скидки на значительную сумму.

Если для простоты посчитать по сегодняшней стоимости налогового балла, получается:

6 лет × 2 балла × 2 904 шекеля = 34 848 шекелей.

Это приблизительный расчёт. Фактическую сумму необходимо определять по стоимости налоговых баллов и праву на льготу в каждом конкретном году. При возврате налогов за прошлые годы также учитывается индексация + проценты.

Согласитесь, немаленькие деньги. И всё потому, что человек просто не знал о своём праве на налоговую скидку.

А ведь таких ситуаций немало.

Налоговые скидки могут полагаться в связи с наличием детей до 18 лет , в том числе детей с особыми потребностями, уплатой алиментов и т.д. Имеет значение, с кем проживают дети и кто имеет право на соответствующие налоговые баллы.

Причём льготы могут предоставляться и за совершеннолетних детей которые живут с родителями  и неспособны  зарабатывать (и кошер истакрут 74% и выше).

Ещё один важный момент — место проживания. Жители определённых населённых пунктов на севере и юге Израиля имеют право на существенные налоговые льготы. В зависимости от населённого пункта и размера дохода экономия может составлять десятки тысяч шекелей в год.

Есть и другие основания для налоговых скидок и вычетов: пожертвования признанным организациям, страхование жизни, пенсионные взносы, взносы в керен иштальмут для самозанятых, инвалидность, получение академической степени.

Разумеется, у каждой льготы есть свои условия, ограничения и порядок применения. Но главное, что я хочу подчеркнуть: если человек не знает о положенной ему налоговой скидке и не сообщает необходимые сведения бухгалтеру, он может годами переплачивать налоги.

Именно поэтому в своей практике я уделяю этому вопросу большое внимание.

Перед подготовкой каждого годового отчёта моя сотрудница отправляет клиентам специальную памятку с перечнем документов, которые необходимо предоставить. В ней перечислены в том числе обстоятельства, которые могут давать право на налоговые скидки.

Эту памятку, кстати, можно скачать и на моём сайте. Она называется «Чек-лист для индивидуальных предпринимателей по подаче годового отчета

».

И в заключение хочу подчеркнуть одну вещь.

Когда речь заходит о работе бухгалтера, многие в первую очередь думают о правильном списании расходов. Безусловно, это важно. Но правильное использование налоговых скидок не менее важно, чем правильное списание затрат.

Иногда несколько дополнительных вопросов о семье, детях или жизненных обстоятельствах клиента позволяют сэкономить большие деньги.