Новые репатрианты с зарубежным доходом: как правильно вести себя с банками и налоговыми службами

У новых репатриантов с зарубежным доходом часто возникает путаница:— как правильно получать деньги из-за границы?— нужно ли регистрироваться в налоговой?— как избежать проблем с банками?

В этой статье я постараюсь прояснить основные моменты.

Что важно для налоговой

С точки зрения налоговой неважно, в какой банк вы получаете деньги — в израильский или не в израильский.Важно место, где фактически производится работа.

Если вы работаете из Израиля на иностранную компанию, независимо от того, оформлены ли вы как ИП за границей или наёмный сотрудник — ваш доход считается произведённым на территории Израиля.Значит, вы обязаны либо:

• зарегистрировать ИП

• либо открыть так называемое «дело 94» и подавать ежегодную отчётность, как наемный работник работающий на зарубежную компанию

Куда именно вам переводят деньги — в Израиль, Европу, Россию — не имеет значения для израильской налоговой. Важно, откуда осуществляется работа.

Что важно для банков

Банки — отдельная история. Им важен compliance, то есть соответствие правилам по борьбе с отмыванием денег.

Когда в Израиль поступают переводы из-за границы, банки, как правило, требуют два ключевых доказательства:

1. Что деньги получены легально (легальное происхождение);

2. Что в стране источника был уплачен налог, если он предусмотрен.

И здесь всё зависит от характера денег:

• Если это активный доход, облагаемый налогом в Израиле (работа из Израиля на заграницу), банк обычно требует:

  • письмо от израильского бухгалтера-аудитора,

  • подтверждение, что ИП в Израиле открыт,

  • что доход задекларирован и налоги уплачены.

• Если это необлагаемый в Израиле доход (например, продажа квартиры или перевод ранее накопленных средств ), то банк потребует:

  • письмо или разрешение от бухгалтера-аудитора в стране, откуда идут деньги,

  • документы, подтверждающие происхождение средств,

  • доказательства уплаты налогов там, где это требовалось.

Главное — не путать банк и налоговую

Банк и налоговая — это две разные структуры. Да, они могут обмениваться информацией, но их цели и процедуры разные.

• Налоговая хочет знать, должны ли вы платить налоги в Израиле, и требует отчётности.

• Банк — хочет убедиться, что перевод не связан с теневой экономикой, и работает по своим внутренним и международным стандартам.

Поэтому важно с самого начала выстроить грамотную стратегию взаимодействия:

• С налоговой — понять , нужно ли регистрироваться, и  как правильно платить налоги.

• С банком — предоставить документы, которые объясняют происхождение средств и уплату налогов.

Это не всегда просто, особенно для новых репатриантов. Но правильный подход на старте помогает избежать очень серьёзных проблем в будущем.