Главная ошибка инвестора в Израиле: налоги на ценные бумаги, потерянные деньги и недооценённый бланк 867

Налог на прибыль от инвестиций в ценные бумаги в Израиле, как правило, составляет 25% , для существенного владельца — до 30%. Неправильные действия, незнание правил или ошибки в  отчётности могут привести к существенным финансовым потерям.

Существуют ситуации, при которых доход от инвестиций в ценные бумаги может быть освобождён от налога . Например, это вложения в Керен иштальмут в пределах разрешённых лимитов для индивидуальных предпринимателей. Льготы по קרן השתלמות у самозанятых существуют (налоговый вычет в пределах лимитов и освобождение от налога на доходы/прирост внутри КИ при соблюдении срока — обычно 6 лет до изъятия). Другой пример — новые репатрианты. У новых репатриантов действует 10-летний освобождающий режим по доходам, источником которых является заграница (включая прирост капитала от зарубежных активов).

Но подовляющему большинству инвесторов , критически важно получить от банка или инвестиционной компании бланк 867. Этот документ официально фиксирует прибыль или убыток по операциям с ценными бумагами за налоговый год. Без него невозможно корректно отразить инвестиционный результат перед налоговыми органами.

Если вы индивидуальный предприниматель, вы обязаны по закону декларировать все виды доходов, включая доходы от инвестиций. Но важно понимать: даже если по итогам года у вас был убыток, его всё равно необходимо задекларировать и подтвердить бланком 867. В противном случае вы теряете право перенести этот убыток на будущие годы и списать его с возможной прибыли от ценных бумаг.

Даже если по закону вы не обязаны подавать годовой отчёт, в ряде случаев имеет смысл сделать это добровольно. Типичная ситуация: в одном году вы получили инвестиционный убыток, а в следующем — прибыль. Если убыток не был задекларирован вовремя, списать его уже не получится. Подав добровольный отчёт и приложив бланк 867, вы сохраняете это право и напрямую снижаете будущие налоговые обязательства.

На практике многие инвесторы не проверяют и не запрашивают бланк 867, не фиксируют убытки, не понимают свои налоговые возможности и в итоге теряют десятки тысяч шекелей и даже больше. Это не вопрос агрессивной оптимизации — это вопрос элементарной финансовой грамотности.